Actualizado: agosto de 2026

Cuando las cuotas, los préstamos, las tarjetas o las deudas del negocio ya no pueden pagarse con los ingresos disponibles, seguir acumulando intereses y embargos no suele resolver el problema.

La Segunda Oportunidad permite ordenar esa situación dentro de un procedimiento judicial y, si se cumplen las condiciones legales, obtener la Exoneración del Pasivo Insatisfecho (EPI).

No es una cancelación automática ni significa que desaparezcan todas las obligaciones en cualquier caso.

El resultado depende del origen y la clasificación de cada deuda, del patrimonio, de los ingresos y del comportamiento del deudor antes y durante el procedimiento.

La regulación principal se encuentra en los artículos 486 y siguientes del Texto Refundido de la Ley Concursal.

 

En qué consiste la Ley de Segunda Oportunidad

Aunque se conoce habitualmente como «Ley de Segunda Oportunidad», no se trata de una ley independiente.

Es el nombre con el que se identifica el régimen concursal que permite al deudor persona natural solicitar la exoneración de las deudas que han quedado sin pagar.

Su finalidad es ofrecer una salida legal a quien se encuentra en una insolvencia real y no puede cumplir regularmente sus obligaciones. En lugar de quedar sometido indefinidamente a reclamaciones, intereses y ejecuciones, el deudor puede acudir al concurso y pedir que el juez exonere el pasivo que la ley permite cancelar.

El procedimiento puede servir para:

• Ordenar todas las deudas y los procedimientos de cobro dentro del concurso.
• Evitar que el sobreendeudamiento se prolongue sin una solución realista.
• Cancelar préstamos, tarjetas, microcréditos y otras deudas exonerables.
• Tratar de forma específica la vivienda, el vehículo y las deudas con garantía.
• Establecer un plan de pagos cuando resulte viable conservar determinados bienes.
• Impedir que los acreedores afectados vuelvan a reclamar las deudas exoneradas.

 

La exoneración no elimina las obligaciones que la ley declara no exonerables, no protege automáticamente a los avalistas y puede revocarse si se descubre ocultación de bienes o información relevante.

 

Quién puede acogerse a la Ley de Segunda Oportunidad

La EPI está reservada a la persona natural, sea o no empresaria. Por tanto, pueden solicitarla:

• Los particulares que ya no pueden pagar préstamos, tarjetas, hipotecas u otras obligaciones.
• Los autónomos con deudas personales o derivadas de su actividad.
• Los antiguos autónomos o empresarios que hayan cesado el negocio, pero sigan respondiendo personalmente de las deudas.
• Las personas que no tienen bienes a su nombre.
• Las personas que sí tienen vivienda, coche u otros bienes, aunque habrá que estudiar qué tratamiento corresponde a cada activo.
• Las personas que trabajan, cobran una pensión o reciben otros ingresos, si esos recursos no les permiten atender regularmente sus deudas.

 

Estar trabajando no impide acogerse al mecanismo. De hecho, disponer de ingresos puede ser relevante para plantear un plan de pagos.

Lo determinante no es carecer por completo de recursos, sino encontrarse en insolvencia: no poder cumplir de forma regular las obligaciones exigibles o prever que no podrán atenderse en los próximos meses.

Las sociedades y microempresas no obtienen la EPI

Una sociedad limitada, una sociedad anónima o una microempresa con personalidad jurídica no puede cancelar sus deudas mediante la EPI como lo hace una persona física. Deberá acudir al procedimiento concursal que corresponda, incluido, en su caso, el procedimiento especial para microempresas.

Otra cuestión distinta es la situación personal de un administrador, socio o avalista que responda con su propio patrimonio. Esa persona sí podría estudiar su propia Segunda Oportunidad si reúne los requisitos.

 

Requisitos para acogerse a la Ley de Segunda Oportunidad

No existe un importe mínimo ni un límite máximo general de deuda para solicitar la exoneración.

La clave es acreditar la insolvencia y no encontrarse en ninguno de los supuestos que impiden ser considerado deudor de buena fe.

Los aspectos esenciales que deben revisarse son los siguientes:

• Ser una persona física. Puede tratarse de un particular o de un autónomo.
• Encontrarse en insolvencia actual o inminente. No basta con querer dejar de pagar una deuda que todavía puede asumirse con normalidad.
• Aportar información completa y veraz. Deben declararse todos los bienes, ingresos, cuentas, acreedores, procedimientos y operaciones relevantes.
• Colaborar con el juzgado y, si interviene, con la administración concursal. Ocultar información o incumplir requerimientos puede impedir la exoneración.
• No haber generado o agravado las deudas de forma temeraria o negligente. El juez puede valorar cómo se produjo el sobreendeudamiento y qué información se facilitó al contratar financiación.
• No estar afectado por determinadas condenas, sanciones o calificaciones concursales. La ley contempla exclusiones relacionadas con ciertos delitos económicos, infracciones tributarias o sociales, concursos culpables y otras conductas.
• Respetar los plazos si ya se obtuvo una exoneración anterior. El periodo de espera cambia según la vía utilizada.

 

La pluralidad de acreedores también debe analizarse.

El concurso presupone normalmente la existencia de más de un acreedor, pero no conviene presentar «tener dos deudas» como el único criterio para decidir.

Si toda la deuda se concentra en una sola entidad, es necesario estudiar jurídicamente si esta vía resulta procedente o si existe otra solución.

Comprobación inicial

Tu situación puede encajar si:

• Ya no puedes atender regularmente las cuotas y obligaciones exigibles.
• La deuda no se resolvería con un aplazamiento breve o un ajuste puntual.
• Puedes justificar el origen de las deudas y la evolución de tus ingresos.
• Estás dispuesto a informar de todo tu patrimonio y colaborar durante el proceso.

 

El caso necesita una revisión especialmente cuidadosa si has vendido o donado bienes recientemente, has retirado cantidades relevantes en efectivo, has contratado nuevos créditos cuando ya no podías pagar, tienes sanciones o derivaciones de responsabilidad, o has obtenido antes una exoneración.

Puedes consultar con más detalle qué significa ser deudor de buena fe y qué circunstancias pueden impedir la exoneración.

 

Cómo funciona la Ley de Segunda Oportunidad paso a paso

El itinerario exacto depende de si existen bienes, de la composición de las deudas y de la vía de exoneración elegida.

De forma general, el procedimiento se desarrolla así:

1. Estudio de la insolvencia, las deudas y el patrimonio

El primer paso es elaborar una fotografía económica completa: cuánto se debe, a quién, qué cuotas están impagadas, qué ingresos existen, qué bienes se poseen y qué embargos o procedimientos están en marcha.

No basta con sumar los saldos. Hay que clasificar cada obligación porque un préstamo personal, una deuda con Hacienda, una pensión de alimentos y una hipoteca no reciben el mismo tratamiento.

2. Recopilación de la documentación

Normalmente será necesario reunir, entre otros documentos:

• DNI y datos personales y familiares.
• Nóminas, prestaciones, pensiones o justificantes de ingresos.
• Declaraciones tributarias y documentación de la actividad si se es o se ha sido autónomo.
• Extractos bancarios y relación de cuentas.
• Contratos y certificados de préstamos, tarjetas, microcréditos e hipotecas.
• Certificados de deuda pública.
• Relación de acreedores, importes y vencimientos.
• Información sobre inmuebles, vehículos y otros bienes o derechos.
• Demandas, ejecuciones, embargos y comunicaciones de los acreedores.
• Una explicación ordenada de las causas de la insolvencia.

 

Una documentación incompleta puede provocar requerimientos, retrasos o dudas sobre la buena fe. Por eso conviene cerrar el inventario económico antes de presentar la solicitud.

3. Presentación del concurso de acreedores

La solicitud se presenta ante el juzgado competente con abogado y procurador. En ella se acredita la insolvencia y se aporta la documentación económica exigida.

Si el deudor carece de bienes y derechos legalmente embargables con valor suficiente para cubrir el coste del procedimiento, puede tramitarse un concurso sin masa. Si existen activos, deberá analizarse su valor, las cargas y si corresponde liquidarlos o plantear un plan de pagos.

4. Elección entre plan de pagos o liquidación

La ley permite dos vías:

• Solicitar la exoneración con un plan de pagos, sin liquidar previamente toda la masa activa.
• Solicitarla después de la liquidación de los bienes que deban realizarse o cuando la masa sea insuficiente.

 

La decisión no debe tomarse solo por el deseo de conservar un bien. Hay que comparar el valor del patrimonio, las cargas, los ingresos previsibles, la deuda no exonerable y la viabilidad real de los pagos.

5. Solicitud y resolución sobre la EPI

Si se cumplen los requisitos, se solicita formalmente la exoneración.

Con plan de pagos, la concesión es inicialmente provisional y pasa a ser definitiva cuando el plan se cumple en los términos legalmente previstos.

En la vía de liquidación o insuficiencia de masa, el juez resuelve sobre la exoneración tras los trámites correspondientes. Los acreedores pueden formular alegaciones u oponerse cuando exista una causa legal.

El juez comprueba tanto el cumplimiento de los requisitos como el alcance de las deudas que pueden quedar canceladas.

6. Aplicación de los efectos de la exoneración

Una vez concedida, los acreedores afectados no pueden continuar reclamando al deudor las cantidades exoneradas. También deberán actualizarse los procedimientos de ejecución y los sistemas de información crediticia en lo que corresponda.

Esto no significa que desaparezcan las deudas no exonerables ni las responsabilidades de avalistas, fiadores o codeudores.

Plan de pagos o liquidación: las dos vías para cancelar deudas

El plan dura tres años con carácter general. Se amplía a cinco años cuando no se realiza la vivienda habitual del deudor y, cuando corresponda, de su familia, o cuando los pagos dependen exclusiva o fundamentalmente de la evolución de sus ingresos y recursos disponibles. Así lo establece el artículo 497 de la Ley Concursal.

Un plan no consiste en prometer cualquier cuota para evitar una venta. Debe identificar qué se pagará, con qué recursos se cumplirá y cómo se atenderán las deudas no exonerables y los gastos necesarios para vivir o continuar la actividad.

Puedes ampliar esta información en nuestra guía sobre cómo funciona el plan de pagos de la Segunda Oportunidad y cuándo puede convenir.

 

Qué deudas se pueden cancelar y cuáles no

La regla general es que la exoneración alcanza las deudas insatisfechas, salvo las categorías que la ley excluye o limita.

Por eso la respuesta no depende solo del nombre del acreedor: hay que conocer la naturaleza, clasificación y garantías de cada crédito.

Deudas con Hacienda, Seguridad Social y otros organismos públicos

El crédito público exige un cálculo específico.

Para la deuda pública a la que se aplica el límite legal, los primeros 5.000 euros pueden exonerarse íntegramente y, desde esa cifra, puede exonerarse el 50 % de la cantidad restante hasta alcanzar un máximo exonerado de 10.000 euros.

Las sentencias 260/2026 y 264/2026 del Tribunal Supremo han aclarado dos aspectos importantes: el cálculo se aplica separadamente respecto de cada acreedor público y los créditos públicos subordinados pueden quedar afectados íntegramente por la exoneración.

Por eso no debe calcularse el resultado mirando únicamente el total que aparece en un certificado.

Además, el crédito público solo puede beneficiarse de la exoneración en la primera EPI. Si el mismo deudor obtiene una nueva exoneración en el futuro, esta no alcanzará al crédito público.

Consulta el análisis completo sobre qué deudas con Hacienda y Seguridad Social pueden cancelarse y cómo se calcula la parte exonerable.

Préstamos, tarjetas y microcréditos

Las deudas bancarias sin garantía real son las que con mayor frecuencia pueden quedar exoneradas: préstamos personales, tarjetas, créditos revolving, descubiertos y microcréditos.

No obstante, el juez puede valorar cómo y cuándo se contrató la financiación si existen indicios de endeudamiento temerario o se facilitó información falsa.

Aquí explicamos con más detalle cómo se tratan los préstamos personales en la Segunda Oportunidad.

Hipotecas y deudas con garantía real

La exoneración no borra sin más la hipoteca ni obliga al banco a renunciar a su garantía. La deuda cubierta por el valor de la garantía recibe un tratamiento especial.

Si el inmueble se ejecuta o vende y el importe obtenido no cubre toda la deuda, el remanente que ya no quede protegido por la garantía puede llegar a exonerarse.

Si se opta por un plan de pagos, puede estudiarse la conservación de la vivienda, pero dependerá de su valor, la carga hipotecaria, las cuotas, los ingresos y la viabilidad del plan.

 

Qué pasa con la vivienda, el coche, los embargos y los avalistas

¿Se puede conservar la vivienda habitual?

En determinados casos, sí, pero no es un resultado automático. El plan de pagos permite solicitar la exoneración sin liquidar previamente todos los bienes y puede utilizarse para intentar conservar la vivienda habitual.

Antes hay que comprobar:

• El valor actual del inmueble.
• El capital pendiente de la hipoteca y otras cargas.
• Si las cuotas están al corriente o pueden atenderse.
• Qué cantidad obtendrían los acreedores en una liquidación.
• Si los ingresos permiten cumplir un plan realista y pagar las deudas no exonerables.

 

Cuando la vivienda no tiene valor neto para el concurso y la hipoteca se está pagando, también debe analizarse si su venta aportaría alguna utilidad real a los acreedores. La decisión corresponde al procedimiento y depende de las circunstancias concretas.

Puedes consultar la guía específica sobre cuándo es posible conservar una vivienda hipotecada.

¿Qué ocurre con el coche?

Depende de su valor, de si está financiado, de la carga pendiente y de su necesidad para trabajar o cubrir necesidades esenciales.

Un vehículo de valor relevante puede formar parte de la liquidación.

En cambio, un coche con escaso valor neto o imprescindible para la actividad puede recibir un tratamiento distinto, siempre sujeto a la valoración del caso.

No conviene venderlo, cambiarlo de titular o dejar de pagar su financiación antes de recibir asesoramiento. Una operación patrimonial realizada en el momento equivocado puede complicar la acreditación de la buena fe.

¿Se paralizan los embargos?

La declaración de concurso ordena las reclamaciones y puede suspender determinadas ejecuciones sobre bienes y derechos integrados en la masa, pero no todos los embargos desaparecen automáticamente ni reciben el mismo tratamiento.

Influyen el tipo de deuda, la naturaleza del bien, la fecha y el estado de la ejecución y si el crédito es exonerable.

Una vez concedida la EPI, los acreedores cuyas deudas hayan sido exoneradas no pueden seguir reclamándolas; las deudas no exonerables sí conservan sus acciones.

Si ya existe una retención de nómina, cuenta o devolución tributaria, conviene revisar de inmediato qué embargos pueden paralizarse y desde qué momento.

¿La exoneración protege a los avalistas?

No. La cancelación obtenida por el deudor no impide que el acreedor reclame a un fiador, avalista, codeudor solidario o hipotecante no deudor.

Cada persona responde según la obligación asumida y, si también se encuentra en insolvencia, tendrá que estudiar su propia situación.

 

Qué ocurre después de conseguir la exoneración

La resolución judicial no solo declara qué deudas quedan canceladas. También cambia lo que los acreedores pueden hacer a partir de ese momento.

Los acreedores afectados por la EPI ya no pueden iniciar ni continuar acciones de cobro contra el deudor por las cantidades exoneradas.

Si existe una ejecución o un embargo vinculado a una de esas deudas, deberá comunicarse la resolución al órgano correspondiente para que aplique sus efectos.

Respecto de los ficheros de morosidad, la resolución ordena a los acreedores comunicar la exoneración a los sistemas a los que hubieran informado del impago. El deudor también puede obtener testimonio de la resolución y solicitar directamente la actualización si los datos no se corrigen.

Esto no equivale a recuperar automáticamente el acceso al crédito. ASNEF y CIRBE no funcionan igual, y una entidad financiera puede seguir valorando los ingresos, la estabilidad laboral, el endeudamiento y el historial antes de aprobar un préstamo, una tarjeta o una hipoteca.

También deben seguir pagándose las deudas no exoneradas y las nuevas obligaciones que nazcan después.

Si la exoneración se obtuvo mediante plan de pagos, habrá que cumplirlo e informar de los cambios patrimoniales relevantes durante el periodo correspondiente.

En estas guías explicamos qué pasa después de obtener la Segunda Oportunidad y cuándo se actualizan ASNEF y CIRBE.

 

Caso real de HR Abogados: 206.198 euros exonerados en Sevilla

Un cliente de HR Abogados acumulaba 206.198 euros de deuda que no podía atender con sus ingresos.

Era una persona física, no autónoma, y no disponía de patrimonio ni activos suficientes para responder frente a sus acreedores.

Tras estudiar la documentación, HR Abogados presentó el concurso voluntario ante el Juzgado de lo Mercantil número 2 de Sevilla y solicitó su tramitación como concurso sin masa.

Transcurrido el plazo legal sin que ningún acreedor pidiera el nombramiento de administrador concursal ni formulara oposición, se solicitó la Exoneración del Pasivo Insatisfecho.

El juzgado concedió la cancelación total de las deudas mediante resolución firme de 2 de diciembre de 2024. Puedes consultar el caso completo y el auto judicial.

Este resultado no permite prometer que todos los procedimientos terminen del mismo modo.

Pero sí demuestra la importancia de identificar correctamente la insolvencia, documentar la ausencia de activos y seguir la vía procesal adecuada.

 

Cómo saber si la Segunda Oportunidad puede encajar en tu caso

Antes de iniciar el procedimiento, conviene responder estas preguntas:

• ¿Puedes pagar regularmente todas tus deudas sin dejar de cubrir vivienda, alimentación y suministros básicos?
• ¿La falta de liquidez es puntual o se ha convertido en una insolvencia que no puede resolverse en pocos meses?
• ¿A quién debes dinero y qué parte corresponde a bancos, tarjetas, Hacienda, Seguridad Social, hipotecas, alimentos u otras obligaciones especiales?
• ¿Tienes vivienda, coche, ahorros, participaciones, derechos de cobro u otros bienes?
• ¿Has vendido, donado o cambiado de titular algún activo en los últimos años?
• ¿Existen embargos, demandas, apremios o subastas en marcha?
• ¿Has recibido sanciones, derivaciones de responsabilidad o condenas relacionadas con la actividad económica?
• ¿Puedes aportar documentación completa y explicar de forma coherente cómo se produjo la deuda?
• ¿Has obtenido antes una exoneración?

 

Si no puedes atender tus obligaciones de forma sostenible, tienes varios acreedores y puedes acreditar con transparencia el origen de la insolvencia, merece la pena estudiar la viabilidad.

Si existen bienes, deuda pública, avalistas u operaciones patrimoniales recientes, la revisión previa es todavía más importante.

Puedes solicitar un estudio de tu caso gratis para saber qué deudas podrían cancelarse, qué vía encaja mejor y qué riesgos deben resolverse antes de presentar el concurso.

 

Preguntas frecuentes sobre la Ley de Segunda Oportunidad

¿Puedo acogerme si estoy trabajando?

Sí. Tener una nómina, una pensión o ingresos como autónomo no impide solicitar la exoneración.

Lo relevante es que esos recursos no permitan cumplir regularmente las deudas. Si existe capacidad de pago parcial, puede estudiarse un plan ajustado a los ingresos disponibles.

¿Puedo conservar mi vivienda?

En algunos casos puede plantearse, especialmente mediante un plan de pagos, pero no está garantizado.

Hay que comparar el valor del inmueble, la hipoteca pendiente, las cuotas, los ingresos y lo que recibirían los acreedores si se liquidara.

¿Cuánto dura el procedimiento?

No existe un plazo único.

Un concurso sin masa y sin oposición puede ser más breve que un procedimiento con activos, incidencias o impugnaciones.

El plan de pagos, cuando se utiliza, dura tres años con carácter general y cinco en los supuestos previstos por la ley.

La duración del plan no debe confundirse con el tiempo necesario para obtener la primera resolución judicial.

¿Cuánto cuesta acogerse?

El coste depende de la complejidad, del número y tipo de deudas, de la existencia de bienes y de si hay oposición o incidencias.

Deben contemplarse, al menos, los honorarios de abogado y procurador y, cuando corresponda, otros gastos del procedimiento.

Antes de empezar, solicita un presupuesto por escrito que indique qué actuaciones están incluidas y cómo se abonarán.

¿Necesito abogado y procurador?

Sí. La solicitud de concurso debe presentarse con abogado y procurador.

No es un simple formulario para pedir directamente al juzgado que borre las deudas: hay que acreditar la insolvencia, aportar la documentación legal y solicitar la exoneración en el momento y por la vía adecuados.

¿Qué pasa con los avalistas?

El acreedor puede continuar reclamando a los avalistas, fiadores, codeudores solidarios o hipotecantes no deudores.

La exoneración solo protege a la persona que la obtiene. Si el avalista tampoco puede pagar, deberá analizar de forma independiente si cumple los requisitos para solicitar su propia EPI.

¿Se cancelan todas las deudas?

No. Muchas deudas privadas sin garantía pueden exonerarse, pero existen exclusiones y límites para alimentos, responsabilidad civil, multas, determinadas deudas laborales, crédito público y garantías reales, entre otras.

Es imprescindible clasificar cada crédito antes de estimar el resultado.

¿Puedo volver a pedir financiación?

Legalmente puedes solicitarla, pero ninguna entidad está obligada a concederla.

La exoneración permite actualizar las deudas canceladas en los sistemas de información crediticia, aunque el banco seguirá evaluando tu solvencia y su política de riesgos.

¿Puedo solicitar una segunda exoneración?

Sí, si ha transcurrido el plazo legal.

Después de una exoneración mediante plan de pagos deben pasar al menos dos años desde la exoneración definitiva.

Si se obtuvo con liquidación, deben pasar al menos cinco años desde la resolución que la concedió. En las exoneraciones sucesivas no se cancela crédito público.

 

Una solución legal para una insolvencia que ya no puedes sostener

La Segunda Oportunidad no debe presentarse como una promesa de borrar cualquier deuda, sino como un procedimiento judicial para dar una salida real a la persona insolvente que actúa de buena fe.

El éxito del expediente depende de clasificar correctamente las obligaciones, declarar todo el patrimonio, elegir entre plan de pagos y liquidación y anticipar los posibles motivos de oposición.

Si las cuotas, los embargos o las reclamaciones ya han superado tu capacidad de pago, actuar antes permite ordenar la documentación y evitar decisiones que compliquen el procedimiento.